Geldwäsche

Geldwäsche ist der Prozess, die Herkunft von Geldern aus illegalen Aktivitäten (oft als „ schmutziges Geld“ bezeichnet ) wie Drogenhandel , Prostitution (in einigen Ländern), Terrorismusfinanzierung , Korruption und Veruntreuung zu verschleiern und diese Gelder, meist über eine Tarnorganisation , in eine scheinbar legale Quelle umzuwandeln . Da Finanzkriminalität immer komplexer wird und Finanzinformationen im Kampf gegen internationale Kriminalität und Terrorismus an Bedeutung gewinnen , ist Geldwäsche zu einem zentralen Thema politischer , wirtschaftlicher und rechtlicher Debatten geworden . Die meisten Länder setzen Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche um .

Früher bezeichnete der Begriff „Geldwäsche“ ausschließlich Finanztransaktionen im Zusammenhang mit organisierter Kriminalität . Heute wird seine Definition von Regierungen und internationalen Aufsichtsbehörden wie dem US-amerikanischen Office of the Comptroller of the Currency (OCC) häufig erweitert und umfasst nun „jede Finanztransaktion, die durch eine illegale Handlung einen Vermögenswert oder Wert generiert “, beispielsweise Steuerhinterziehung oder Bilanzfälschung . In Großbritannien muss es sich nicht unbedingt um Geld handeln, sondern um jegliches wirtschaftliche Gut . Gerichte befassen sich mit Geldwäsche, die von Privatpersonen, Drogenhändlern, Unternehmen, korrupten Beamten, Mitgliedern krimineller Organisationen wie der Mafia und sogar Staaten begangen wird.

Nach US-amerikanischem Recht bezeichnet Geldwäsche die Praxis, Finanztransaktionen durchzuführen, um die Identität, Herkunft oder den Bestimmungsort illegal erlangter Gelder zu verschleiern. Im Vereinigten Königreich ist die Definition im Common Law weiter gefasst. Dort wird Geldwäsche als „der Prozess, durch den Erträge aus Straftaten in Vermögenswerte umgewandelt werden, die einen legitimen Ursprung zu haben scheinen, damit sie dauerhaft behalten oder in weitere kriminelle Unternehmungen reinvestiert werden können“ definiert. ^{[ 1 ]}

Während der Prohibition in den USA in den 1930er Jahren wurden zwar bereits bestehende Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche eingesetzt , doch spezielle Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche wurden erst in den 1980er Jahren verabschiedet. ^{[ 2 ]} Das organisierte Verbrechen erfuhr durch die Prohibition einen erheblichen Aufschwung und generierte durch den illegalen Alkoholverkauf beträchtliche neue Einnahmen. Die erfolgreiche Verurteilung von Al Capone wegen Steuerhinterziehung führte zu einem verstärkten Fokus des Staates und der Strafverfolgungsbehörden auf die Verfolgung und Beschlagnahme von Geldern. Sobald die Gangster jedoch begannen, ihre Steuern zu zahlen, konnten die bestehenden Gesetze gegen Steuerhinterziehung nicht mehr angewendet werden.

In den 1980er Jahren veranlasste der Krieg gegen Drogen Regierungen erneut dazu, Geldwäschebestimmungen anzuwenden, um die Erträge aus Drogenkriminalität aufzuspüren und zu beschlagnahmen und so die Organisatoren und Drahtzieher von Drogenimperien zu fassen. Aus Sicht der Strafverfolgungsbehörden ergab sich dadurch auch der Vorteil, dass die Beweisregeln grundlegend verändert wurden. Normalerweise müssen Strafverfolgungsbehörden die Schuld einer Person beweisen, um deren Vermögen zu beschlagnahmen. Durch die Gesetze zur zivilrechtlichen Einziehung von Vermögenswerten kann Geld jedoch konfisziert werden, und es obliegt der Person, die Rechtmäßigkeit der Geldquelle nachzuweisen, um das Geld zurückzuerhalten. ^{[ 3 ]} Dies erleichtert die Arbeit der Strafverfolgungsbehörden erheblich und senkt die Beweisanforderungen deutlich .

Dieses Verfahren wurde jedoch von einigen Strafverfolgungsbehörden missbraucht, um Gelder ohne stichhaltige Beweise für damit verbundene Straftaten zu beschlagnahmen und zu behalten, um ihre eigenen Budgets aufzustocken. Die zivilrechtliche Einziehung von Vermögenswerten wurde von Bürgerrechtsaktivisten scharf kritisiert , da die Anforderungen für eine Verurteilung deutlich gesenkt wurden, die Beweislast umgekehrt wird , finanzielle Interessenkonflikte entstehen, wenn die Strafverfolgungsbehörden, die über die Beschlagnahme von Vermögenswerten entscheiden, diese Vermögenswerte selbst behalten könnten ^{[ 4 ] [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ]} , und die Gewaltenteilung sowie das Recht auf ein faires Verfahren verletzt werden ^{[ 8 ]} .

Die Anschläge vom 11. September 2001, die in den USA zum Patriot Act und weltweit zu ähnlichen Gesetzen führten, lenkten den Fokus verstärkt auf Geldwäschegesetze zur Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung . ^{[ 9 ]} Die G7- Staaten nutzten die Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF ) , um Druck auf Regierungen weltweit auszuüben, die Überwachung von Finanztransaktionen zu verstärken und die gewonnenen Informationen untereinander auszutauschen. Ab 2002 modernisierten Regierungen weltweit ihre Geldwäschegesetze sowie die Überwachungssysteme für Finanztransaktionen. Die Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche stellen eine deutlich größere Belastung für Finanzinstitute dar , und ihre Durchsetzung wurde erheblich verschärft.

Zwischen 2011 und 2015 wurden zahlreiche Großbanken wegen Verstößen gegen die Geldwäschebestimmungen mit immer höheren Geldstrafen belegt. Dazu gehörten HSBC , die im Dezember 2012 zu einer Geldstrafe von 1,9 Milliarden US-Dollar verurteilt wurde ^{[ 10 ]} , und BNP Paribas , die im Juli 2014 von der US-Regierung mit einer Geldstrafe von 8,9 Milliarden US-Dollar belegt wurde ^{[ 11 ]} . Viele Länder führten Grenzkontrollen für die mitgeführte Bargeldmenge ein oder verschärften diese und richteten zentrale Transaktionsmeldesysteme ein, in denen alle Finanzinstitute sämtliche Finanztransaktionen elektronisch melden müssen. Australien beispielsweise richtete 2006 das AUSTRAC- System ein und schrieb die Meldung aller Finanztransaktionen vor ^{[ 12 ] .}

Mit dem Boom digitaler Vermögenswerte Ende der 2010er-Jahre ist ein deutlicher Anstieg von Geldwäsche und Betrug im Zusammenhang mit Kryptowährungen zu verzeichnen. Allein im Jahr 2021 gelang es Cyberkriminellen, durch verschiedene illegale Aktivitäten Kryptowährungen im Wert von 14 Milliarden US-Dollar zu erlangen. ^{[ 13 ]} Es wird vermutet, dass die Ausweitung des Kryptowährungshandels ab den 2010er-Jahren neue Wege für „heimlich agierendes Kapital“ eröffnet hat, da Geldwäsche und Steuerhinterziehung durch Steueroasen infolge verschiedener internationaler politischer Initiativen, beispielsweise innerhalb der OECD und der Europäischen Union, erschwert wurden . ^{[ 14 ]}

Organisierte chinesische kriminelle Gruppen haben sich zu den wichtigsten Geldwäschern für Drogenkartelle in Mexiko , Italien und anderen Ländern entwickelt. ^{[ 15 ] [ 16 ] [ 17 ] [ 18 ]} Laut dem Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) schleusten chinesische Geldwäschenetzwerke in den USA zwischen 2021 und 2024 illegale Gelder in Höhe von über 312 Milliarden US-Dollar . ^{[ 19 ]}

Ost- und Südostasien haben sich zu Brennpunkten der Geldwäsche entwickelt. Das Büro der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung (UNODC) stellte in einer Analyse der transnationalen organisierten Kriminalität aus dem Jahr 2019 fest, dass die Bedrohungen durch die organisierte Kriminalität in Südostasien zunehmend in die Region selbst sowie in benachbarte und verbundene Regionen integriert sind. ^{[ 20 ]} Mit der Expansion und Weiterentwicklung der illegalen Wirtschaft der Region, einschließlich des Wachstums der synthetischen Drogenindustrie, entwickelten sich Casinos und Sonderwirtschaftszonen in den Grenzgebieten zu wichtigen Zentren für Geldwäsche. ^{[ 20 ]} Orte wie die Sonderwirtschaftszone Goldenes Dreieck in Laos wurden als Hotspots für Geldwäsche und verschiedene andere Formen transnationaler Kriminalität identifiziert. ^{[ 21 ]}

Zu den weiteren Hochrisikosektoren für Geldwäsche zählen Geschäftsbanken, Wertpapierfirmen, Wechselstuben, Geldtransferdienstleister, Versicherungen, Immobilienmakler ^{[ 22 ]} sowie der Handel mit Wertgegenständen wie Kunst, Antiquitäten und Wildtierprodukten ^{[ 23 ] [ 24 ]} . Mit dem Wachstum dieser Branchen haben auch die Präsenz und die Raffinesse von Geldwäscheoperationen zugenommen, wodurch ein Hintertürchen für die organisierte Kriminalität entstanden ist, um illegale Gelder in das globale Finanzsystem einzuschleusen ^{[ 23 ] .}

Casino-Reiseveranstalter mit Sitz in Macau haben sich, ebenso wie die jüngst entstandene Online-Glücksspielbranche, zu einem wichtigen Instrument der Geldwäsche entwickelt. ^{[ 25 ]} Der Aufstieg des internetbasierten Betrugs in Südostasien, insbesondere in Kambodscha , Myanmar , Laos und den Philippinen , hat neue Plattformen hervorgebracht, die Garantien bieten und die Geldwäsche über App-basierte Kanäle ermöglichen. ^{[ 26 ]} Ein Beispiel hierfür ist Huione , ein in Kambodscha ansässiges Unternehmen, das von Blockchain-Analysefirmen als einer der führenden Akteure in diesem Bereich identifiziert wurde. Das Blockchain-Analyseunternehmen Elliptic bezeichnete Huione als den „größten illegalen Online-Marktplatz, der jemals existiert hat“. ^{[ 27 ]} Weltweit haben Strafverfolgungsbehörden begonnen, auf die von solchen Plattformen ausgehenden Bedrohungen zu reagieren. Im Mai 2025 veröffentlichte das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) des US-Finanzministeriums gemäß Abschnitt 311 des USA PATRIOT Act eine Feststellung und eine Bekanntmachung über die geplante Regelsetzung (NPRM). Darin wurde die Huione Group als Finanzinstitut mit hohem Geldwäscherisiko eingestuft und ihr der Zugang zum US-Finanzsystem untersagt. ^{[ 28 ]} Reuters identifizierte den kambodschanischen Geschäftsmann Hun To , einen Cousin von Premierminister Hun Manet , als einen der Direktoren von Huione Pay. ^{[ 29 ]}

Geldwäsche ist die Umwandlung oder Übertragung von Vermögen; die Verschleierung oder Verheimlichung der Herkunft der Erträge; der Erwerb, Besitz oder die Verwendung von Vermögen in Kenntnis dessen, dass dieses aus kriminellen Handlungen stammt; die Beteiligung an oder Unterstützung der Geldwäsche, um die Erträge als legitim erscheinen zu lassen.

Geld aus bestimmten Straftaten wie Erpressung , Insiderhandel , Drogenhandel , Menschenhandel und illegalem Glücksspiel gilt als „schmutzig“ und muss gewaschen werden, um den Anschein zu erwecken, aus legalen Aktivitäten zu stammen. Nur so können Banken und andere Finanzinstitute es ohne Verdacht verarbeiten. Geldwäsche kann mit vielen, teils komplexen, teils raffinierten Methoden betrieben werden.

Geldwäsche umfasst typischerweise drei Schritte: Zunächst wird Bargeld auf irgendeine Weise in das Finanzsystem eingeschleust („Platzierung“); anschließend werden komplexe Finanztransaktionen durchgeführt, um die illegale Herkunft des Geldes zu verschleiern („Verschleierung“); und schließlich werden die aus den Transaktionen der illegalen Gelder generierten Vermögenswerte erworben („Integration“). Je nach den Umständen können einige dieser Schritte entfallen. Beispielsweise müssen nicht-monetäre Erträge, die sich bereits im Finanzsystem befinden, nicht platziert werden. ^{[ 30 ]}

Laut dem US-Finanzministerium :

Geldwäsche ist der Prozess, illegal erworbene Gelder (d. h. „schmutziges Geld“) legal erscheinen zu lassen (d. h. „sauberes Geld“). Typischerweise umfasst sie drei Schritte: Einschleusung, Verschleierung und Integration. Zunächst werden die illegalen Gelder heimlich in das legale Finanzsystem eingeschleust. Anschließend wird das Geld verschoben, um Verwirrung zu stiften, beispielsweise durch Überweisungen oder Transfers über zahlreiche Konten. Schließlich wird es durch weitere Transaktionen in das Finanzsystem integriert, bis das „schmutzige Geld“ als „sauber“ erscheint. ^{[ 31 ]}

Geldwäsche kann verschiedene Formen annehmen, wobei sich die meisten Methoden in wenige Kategorien einteilen lassen. Dazu gehören „Bankmethoden, Smurfing [auch bekannt als Strukturierung], Währungsumtausch und Doppelrechnungsstellung“. ^{[ 32 ]}

• Strukturierung : Oft auch als Smurfing bezeichnet , ist eine Anlagemethode, bei der Bargeld in kleinere Beträge aufgeteilt wird, um den Verdacht der Geldwäsche zu verschleiern und Meldepflichten zur Bekämpfung der Geldwäsche zu umgehen. Ein Teilaspekt ist die Verwendung kleinerer Bargeldbeträge zum Kauf von Inhaberpapieren wie Zahlungsanweisungen, die dann ebenfalls in kleinen Beträgen eingezahlt werden. ^{[ 33 ]}
• Bargeldschmuggel in großen Mengen: Hierbei wird Bargeld physisch in ein anderes Land geschmuggelt und dort bei einem Finanzinstitut, beispielsweise einer Offshore-Bank , eingezahlt, das ein höheres Bankgeheimnis oder weniger strenge Geldwäschebekämpfungsmaßnahmen bietet . ^{[ 34 ]}
• Bargeldintensive Unternehmen: Bei dieser Methode nutzen Unternehmen, die üblicherweise einen Großteil ihrer Einnahmen in bar erzielen, ihre Konten, um kriminell erworbenes Geld einzuzahlen. Diese Form der Geldwäsche führt häufig zu Überschneidungen zwischen organisierter Kriminalität und Wirtschaftskriminalität . ^{[ 35 ]} Solche Unternehmen operieren oft offen und generieren so neben den illegalen Geldern auch Einnahmen aus legalen Nebengeschäften. In solchen Fällen deklariert das Unternehmen in der Regel alle erhaltenen Bargeldeinnahmen als legale Gewinne. Dienstleistungsunternehmen eignen sich besonders für diese Methode, da sie geringe oder keine variablen Kosten und/oder ein hohes Verhältnis zwischen Einnahmen und variablen Kosten aufweisen, was es schwierig macht, Diskrepanzen zwischen Einnahmen und Kosten aufzudecken. Beispiele hierfür sind Parkhäuser , Stripclubs , Sonnenstudios , Autowaschanlagen , Spielhallen , Bars , Restaurants , Casinos , Friseursalons , DVD-Läden , Kinos und Strandresorts .
• Handelsbasierte Geldwäsche: Diese Methode zählt zu den neuesten und komplexesten Formen der Geldwäsche. ^{[ 36 ]} Dabei werden Rechnungen unter- oder überbewertet, um Geldflüsse zu verschleiern. ^{[ 37 ]} Beispielsweise gilt der Kunstmarkt aufgrund verschiedener Besonderheiten der Kunst, wie dem subjektiven Wert von Kunstwerken und der Geheimhaltung von Käufer und Verkäufer in Auktionshäusern, als ideales Vehikel für Geldwäsche. ^{[ 38 ]} Laut der National Crime Agency nutzen vermögende Privatpersonen bevorzugt spezialisierte Lagereinrichtungen. Die dort aufbewahrten Kunstwerke werden von ihnen genutzt, um Sanktionen zu umgehen und Erträge aus Straftaten zu waschen. ^{[ 39 ]}
• Briefkastenfirmen und Trusts: Trusts und Briefkastenfirmen verschleiern die wahren Eigentümer von Geldern. Trusts und Gesellschaften müssen, je nach Rechtsordnung, ihren wahren Eigentümer nicht offenlegen. Umgangssprachlich werden sie manchmal als „ Rattenloch“ bezeichnet , wobei dieser Begriff in der Regel eine Person meint, die als fiktiver Eigentümer auftritt, und nicht das Unternehmen selbst. ^{[ 40 ]}
• Round-Tripping : Hierbei wird Geld in eine kontrollierte ausländische Gesellschaft im Ausland eingezahlt , vorzugsweise in einem Steuerparadies mit minimaler Buchführung, und anschließend als ausländische Direktinvestition steuerfrei zurückgeführt. Eine Variante besteht darin, Geld als Honorarvorschuss an eine Anwaltskanzlei oder eine ähnliche Organisation zu überweisen, den Vorschuss später zu kündigen und die erhaltenen Beträge nach der Überweisung als Vermächtnis im Testament oder als Erlös aus einem Rechtsstreit auszugeben.
• Bankübernahme: In diesem Fall erwerben Geldwäscher oder Kriminelle die Mehrheitsbeteiligung an einer Bank, vorzugsweise in einem Land mit schwachen Geldwäschekontrollen, und transferieren dann Geld ungehindert durch die Bank.
• Casinos : Bei dieser Methode betritt eine Person ein Casino und kauft mit illegal erworbenem Geld Spielchips. Anschließend spielt sie relativ kurze Zeit. Wenn sie die Chips einlöst, erwartet sie eine Auszahlung per Scheck oder zumindest eine Quittung, um den Erlös als Spielgewinn geltend machen zu können . ^{[ 34 ]}
• Andere Glücksspielarten: Geld wird für Glücksspiele ausgegeben, vorzugsweise für Spiele mit hohen Gewinnchancen. Eine Möglichkeit, das Risiko bei dieser Methode zu minimieren, besteht darin, auf jedes mögliche Ergebnis eines Ereignisses mit vielen möglichen Ausgängen zu setzen. Dadurch hat kein Ergebnis niedrige Gewinnchancen, und der Spieler verliert lediglich den Einsatz (Vigorish) und kann einen oder mehrere Gewinne nachweisen. Die verlorenen Wetten bleiben verborgen.
• Schwarzgeld: Ein Unternehmen kann nicht registrierte Mitarbeiter ohne schriftliche Verträge beschäftigen und ihnen Bargehälter auszahlen. Zur Bezahlung dieser Mitarbeiter könnte Schwarzgeld verwendet werden. ^{[ 41 ]}
• Steueramnestien : Beispielsweise solche, die nicht deklarierte Vermögenswerte und Bargeld in Steueroasen legalisieren. ^{[ 42 ]}
• Transaktionswäsche: Wenn ein Händler unwissentlich illegale Kreditkartentransaktionen für ein anderes Unternehmen abwickelt. ^{[ 43 ]} Es handelt sich um ein zunehmendes Problem ^{[ 44 ] [ 45 ]} , das sich von der traditionellen Geldwäsche dadurch unterscheidet, dass das Zahlungssystem genutzt wird, um die Transaktion zu verschleiern ^{[ 46 ]} (z. B. durch die Verwendung gefälschter Webseiten ^{[ 47 ]} ). Auch bekannt als „unbekannte Aggregation“ oder „Factoring“. ^{[ 48 ] [ 49 ]}
• Online-Jobbörsen wie Freelancer.com und Fiverr nehmen Gelder von Auftraggebern entgegen und verwahren diese treuhänderisch , um Freelancer zu bezahlen. Ein Geldwäscher kann einen symbolischen Auftrag auf einer dieser Plattformen veröffentlichen und das Geld zur treuhänderischen Verwahrung einzahlen. Der Geldwäscher (oder sein Komplize) kann sich dann als Freelancer anmelden (mit einem anderen Konto und einer anderen IP-Adresse), den Auftrag annehmen und ausführen und die Zahlung erhalten. ^{[ 50 ]}
• Durch den Sport: Ermittlungsteams haben festgestellt, dass Sportgewinne ein gängiges Mittel zur Geldwäsche darstellen. Insbesondere in Lateinamerika besitzen Drogenhändler häufig Fußballvereine und waschen Geld über diese, indem sie Spieler kaufen und verkaufen sowie Tickets und Fanartikel veräußern. ^{[ 51 ]}

Theoretisch sollte elektronisches Geld eine ebenso einfache und anonyme Methode zum Werttransfer bieten wie nicht nachverfolgbare Banknoten, insbesondere bei Überweisungen über anonyme, nummerierte Bankkonten. In der Praxis wird diese Absicht jedoch durch die Aufzeichnungsmöglichkeiten von Internetdienstanbietern und anderen Netzwerkbetreibern häufig vereitelt. Obwohl einige Kryptowährungen in jüngster Zeit aus verschiedenen Gründen darauf abzielen, mehr Möglichkeiten zur Anonymität von Transaktionen zu bieten, ist ihr Erfolg – ​​und damit auch ihr Nutzen für Geldwäsche – umstritten. Lösungen wie ZCash und Monero – sogenannte Privacy Coins ^{[ 52 ]} – sind Beispiele für Kryptowährungen, die durch Nachweise und/oder Verschleierung von Informationen ( Ringsignaturen ) eine nicht verknüpfbare Anonymität gewährleisten . ^{[ 53 ]} Während sie sich nicht für groß angelegte Verbrechen eignen, sind Privacy Coins wie Monero durchaus geeignet, um Geld aus kleineren Straftaten zu waschen. ^{[ 54 ]}

Neben traditionellen Kryptowährungen werden auch Non-Fungible Tokens (NFTs) häufig im Zusammenhang mit Geldwäscheaktivitäten eingesetzt. ^{[ 55 ]} NFTs werden oft für Wash Trading verwendet , indem mehrere verschiedene Wallets für eine Person erstellt, mehrere fiktive Verkäufe generiert und anschließend die jeweiligen NFTs an Dritte verkauft werden. ^{[ 56 ]} Laut einem Bericht von Chainalysis erfreuen sich diese Arten von Wash Trades zunehmender Beliebtheit bei Geldwäschern, insbesondere aufgrund der weitgehend anonymen Natur von Transaktionen auf NFT-Marktplätzen. ^{[ 57 ] [ 58 ]} Auktionsplattformen für den Verkauf von NFTs könnten unter regulatorischen Druck geraten, die Anti-Geldwäsche-Gesetzgebung einzuhalten. ^{[ 59 ]}

Darüber hinaus werden Kryptowährungsmixer seit dem letzten Jahrzehnt vermehrt von Cyberkriminellen zur Geldwäsche eingesetzt. ^{[ 60 ]} Ein Mixer vermischt die Kryptowährungen vieler Nutzer, um Herkunft und Eigentümer der Gelder zu verschleiern und so ein höheres Maß an Privatsphäre auf öffentlichen Blockchains wie Bitcoin und Ethereum zu ermöglichen . ^{[ 61 ]} Obwohl Mixer in vielen Ländern nicht explizit verboten sind, ist ihre Legalität umstritten. ^{[ 62 ]} Die Verwendung des Mixers Tornado Cash zur Geldwäsche von Geldern, die von der mit Nordkorea verbundenen Lazarus-Gruppe gestohlen wurden , veranlasste das Office of Foreign Assets Control (OFAC) zu Sanktionen, woraufhin einige Nutzer das US-Finanzministerium verklagten. ^{[ 63 ]} Befürworter argumentieren, Mixer ermöglichten es Nutzern, ihre Privatsphäre zu schützen, und der Staat habe keine Befugnis, den Zugang zu dezentraler Software einzuschränken. In den Vereinigten Staaten müssen sich Mixer gemäß FinCEN als Finanzdienstleistungsunternehmen registrieren lassen. ^{[ 64 ]}

Jean-Loup Richet , wissenschaftlicher Mitarbeiter bei ESSEC ISIS, untersuchte 2013 in einem Bericht für das Büro der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung (UNODC) neue Techniken, die Cyberkriminelle anwandten . ^{[ 65 ]} Eine gängige Methode war die Nutzung eines digitalen Währungsumtauschdienstes , der US-Dollar in die digitale Währung Liberty Reserve umtauschte . Diese konnte anonym gesendet und empfangen werden. Der Empfänger konnte die Liberty Reserve gegen eine geringe Gebühr wieder in Bargeld umtauschen. Im Mai 2013 schalteten die US-Behörden Liberty Reserve ab und klagten den Gründer sowie weitere Beteiligte wegen Geldwäsche an. ^{[ 66 ]}

Eine weitere, zunehmend verbreitete Methode der Geldwäsche ist die Nutzung von Online-Spielen. In einer wachsenden Zahl von Online-Spielen, wie beispielsweise Second Life und World of Warcraft , ist es möglich, Geld in virtuelle Güter, Dienstleistungen oder virtuelles Geld umzuwandeln , das später wieder in echtes Geld zurückgetauscht werden kann. ^{[ 50 ]}

Um den Missbrauch dezentraler digitaler Währungen wie Bitcoin für kriminelle Machenschaften und Korruption zu verhindern, plant Australien eine Verschärfung seiner Geldwäschegesetze. ^{[ 67 ]} Die Eigenschaften von Bitcoin – es ist vollständig deterministisch, protokollbasiert und schwer zu zensieren ^{[ 68 ]} – ermöglichen es, nationale Gesetze mithilfe von Diensten wie Tor zu umgehen, um die Herkunft von Transaktionen zu verschleiern. Bitcoin basiert vollständig auf Kryptografie und nicht auf einer zentralen Instanz, die einem KYC- System unterliegt . Es gibt mehrere Fälle, in denen Kriminelle nach Ransomware-Angriffen, Drogenhandel, Cyberbetrug und Waffenschmuggel erhebliche Mengen an Bitcoin in bar ausgezahlt haben . ^{[ 69 ]} Viele Kryptowährungsbörsen betreiben jedoch mittlerweile KYC-Programme, da sie mit regulatorischen Maßnahmen der jeweiligen Länder rechnen müssen. ^{[ 70 ] [ 71 ]}

Die sogenannte umgekehrte Geldwäsche ist ein Prozess, bei dem legitime Geldquellen verschleiert werden, die für illegale Zwecke verwendet werden sollen. ^{[ 72 ]} Sie wird üblicherweise zur Terrorismusfinanzierung eingesetzt ^{[ 73 ]} , kann aber auch von kriminellen Organisationen genutzt werden, die in legale Unternehmen investiert haben und legitime Gelder aus dem offiziellen Geldkreislauf abziehen möchten. Nicht deklarierte Bargeldbeträge, die durch verschleierte Finanztransaktionen eingehen, werden nicht in der offiziellen Finanzberichterstattung erfasst und können zur Steuerhinterziehung, Bestechung und Schwarzarbeit verwendet werden. ^{[ 74 ]} Beispielsweise behauptete der FBI-Sonderagent Emmanuel V. Pascua in einer eidesstattlichen Erklärung vom 24. März 2014 beim US-Bezirksgericht für den nördlichen Bezirk Kaliforniens , Abteilung San Francisco, dass mehrere Personen mit Verbindungen zur Chee-Kung-Tong -Organisation sowie der kalifornische Staatssenator Leland Yee in Aktivitäten der umgekehrten Geldwäsche verwickelt seien.

Das Problem betrügerischer Bargeldabhebungen ( russisch: obnalichka ) hat sich in Russland und anderen Ländern der ehemaligen Sowjetunion verschärft. Die Eurasische Gruppe zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (EAG) berichtete, dass die Russische Föderation, die Ukraine, die Türkei, Serbien, Kirgisistan, Usbekistan, Armenien und Kasachstan einen erheblichen Rückgang der Steuerbasis und eine Verschiebung der Geldmenge zugunsten von Bargeld verzeichneten. Diese Entwicklungen haben die Planung und Steuerung der Wirtschaft erschwert und zum Wachstum der Schattenwirtschaft beigetragen . ^{[ 75 ]}

Viele Regulierungs- und Regierungsbehörden veröffentlichen jährlich Schätzungen zum Umfang der Geldwäsche, entweder weltweit oder in ihren jeweiligen Volkswirtschaften. 1996 schätzte ein Sprecher des IWF , dass 2–5 % der weltweiten Wirtschaftsleistung mit Geldwäsche in Verbindung standen. ^{[ 76 ]} Die Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), eine zwischenstaatliche Organisation zur Bekämpfung der Geldwäsche, erklärte: „Aufgrund der Illegalität der Transaktionen liegen keine präzisen Statistiken vor, weshalb es unmöglich ist, eine definitive Schätzung des jährlich weltweit gewaschenen Geldvolumens zu erstellen. Die FATF veröffentlicht daher keine Zahlen in diesem Zusammenhang.“ ^{[ 77 ]} Auch Wissenschaftler konnten das Geldvolumen nicht mit hinreichender Sicherheit schätzen. ^{[ 30 ]} Verschiedene Schätzungen zum Ausmaß der globalen Geldwäsche werden mitunter so häufig wiederholt, dass sie von manchen als Tatsachen angesehen werden – doch bisher ist es keinem Forscher gelungen, die inhärente Schwierigkeit zu überwinden, eine aktiv verschleierte Praxis zu messen.

Ungeachtet der Schwierigkeiten bei der Messung beläuft sich die jährlich gewaschene Geldmenge auf Milliarden von US-Dollar und stellt ein erhebliches politisches Problem für Regierungen dar. ^{[ 30 ]} Daher haben Regierungen und internationale Organisationen Maßnahmen ergriffen, um Geldwäsche zu verhindern, zu verhindern und Geldwäscher zu fassen. Auch Finanzinstitute haben Anstrengungen unternommen, Transaktionen mit illegalem Geld zu verhindern und aufzudecken, sowohl aufgrund staatlicher Vorgaben als auch um Reputationsrisiken zu vermeiden. Geldwäscheprobleme bestehen, seit es groß angelegte kriminelle Organisationen gibt . Moderne Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche haben sich parallel zum modernen Krieg gegen Drogen entwickelt . ^{[ 78 ]} In jüngerer Zeit wird die Gesetzgebung zur Bekämpfung der Geldwäsche als Ergänzung zur Finanzkriminalität der Terrorismusfinanzierung betrachtet , da beide Straftaten in der Regel die Übertragung von Geldern durch das Finanzsystem beinhalten (wobei sich Geldwäsche auf die Herkunft des Geldes und Terrorismusfinanzierung auf dessen Verwendung bezieht ) . Schließlich können Personen, Schiffe, Organisationen und Regierungen wegen Verstößen gegen das Völkerrecht, Krieg (und natürlich Vergeltungssanktionen) sanktioniert werden und dennoch Gelder in Märkte transferieren wollen, in denen sie persona non grata sind .

Geldwäsche ist ein massives und zunehmendes Problem. ^{[ 79 ]} Finextra schätzte, dass allein in den USA im Jahr 2017 über 200 Milliarden US-Dollar durch Geldwäsche verloren gingen, wobei über 6 Milliarden US-Dollar dieser Umsätze auf illegale Waren oder Dienstleistungen entfielen, die von fast 335.000 nicht registrierten Händlern verkauft wurden. ^{[ 80 ]} Geldwäsche kann die Demokratie untergraben . ^{[ 81 ] [ 82 ]}

• Bank of Credit and Commerce International : Unbekannter Betrag, geschätzt in Milliardenhöhe, an kriminellen Erträgen, darunter Gelder aus dem Drogenhandel, die Mitte der 1980er Jahre gewaschen wurden. ^{[ 83 ]}
• Bank of New York : 7  Milliarden US-Dollar russisches Kapital wurden Ende der 1990er Jahre über Konten gewaschen, die von Bankmanagern kontrolliert wurden. ^{[ 84 ]}
• BNP Paribas bekannte sich im Juni 2014 der Fälschung von Geschäftsunterlagen und der Verschwörung schuldig , da sie gegen US-Sanktionen gegen Kuba, Iran und Sudan verstoßen hatte. Sie stimmte der Zahlung einer Geldstrafe in Höhe von 8,9 Milliarden US-Dollar zu – der höchsten jemals verhängten Strafe für einen Verstoß gegen US-Sanktionen. ^{[ 11 ] [ 85 ]}
• Die BSI Bank wurde im Mai 2017 von der Monetary Authority of Singapore wegen schwerwiegender Verstöße gegen die Geldwäschebestimmungen, mangelhafter Aufsicht über die Bankgeschäfte und groben Fehlverhaltens einiger Mitarbeiter geschlossen . ^{[ 86 ]}
• BTA Bank : Sechs Milliarden Dollar an Bankgeldern wurden vom ehemaligen Vorstandsvorsitzenden und CEO der Bank, Mukhtar Ablyazov , veruntreut oder betrügerisch an Briefkastenfirmen und Offshore-Beteiligungen verliehen . ^{[ 87 ]}
• Charter House Bank : Die Charter House Bank in Kenia wurde 2006 von der kenianischen Zentralbank unter staatliche Aufsicht gestellt , nachdem festgestellt worden war, dass die Bank für Geldwäscheaktivitäten missbraucht wurde. Mehrere Konten wiesen fehlende Kundendaten auf. Mehr als 1,5 Milliarden US-Dollar waren gewaschen worden, bevor der Betrug aufgedeckt wurde. ^{[ 88 ]}
• Danske Bank + Swedbank : 30 bis 230 Milliarden US-Dollar wurden über die estnische Filiale gewaschen . ^{[ 89 ] [ 90 ] [ 91 ]} Dies wurde am 19. September 2018 bekannt. ^{[ 92 ]} Zu den Ermittlungen Dänemarks, Estlands, Großbritanniens und der USA schloss sich im Februar 2019 Frankreich an. Am 19. Februar 2019 kündigte die Danske Bank an, ihre Geschäftstätigkeit in Russland und den baltischen Staaten einzustellen. ^{[ 93 ] [ 94 ]} Diese Erklärung erfolgte kurz nachdem die estnische Bankenaufsichtsbehörde Finantsinspektsioon ^{[ 95 ]} die Schließung der estnischen Filiale der Danske Bank angekündigt hatte. ^{[ 96 ]} Die Ermittlungen wurden auf die Swedbank ausgeweitet, die möglicherweise 4,3 Milliarden US-Dollar gewaschen hat. ^{[ 97 ] [ 98 ]} Mehr zum Geldwäscheskandal der Danske Bank .
• Die Deutsche Bank wurde in einen umfangreichen Geldwäscheskandal, den sogenannten „ Global Laundromat“ , verwickelt. Dabei ging es um geheime russische Konten, deren Gelder zwischen 2010 und 2014 von Banken in der Europäischen Union in Estland , Lettland und Zypern transferiert wurden . Zeitungsquellen schätzten den Gesamtwert der gewaschenen Gelder auf bis zu 80 Milliarden US-Dollar. Die Bank wird außerdem wegen ihrer Beteiligung an Europas größtem Bankenskandal untersucht. Dieser Skandal wird mit der dänischen Danske Bank in Verbindung gebracht , die 200 Milliarden Euro, ebenfalls aus russischen Quellen, gewaschen haben soll. ^{[ 99 ]}
• Die Dubai Islamic Bank in den Vereinigten Arabischen Emiraten wurde beschuldigt, Al-Qaida -Mitgliedern wissentlich und gezielt Finanzdienstleistungen und andere Formen materieller Unterstützung gewährt zu haben, als die Terrorgruppe die Anschläge vom 11. September auf die Vereinigten Staaten plante. ^{[ 100 ]} Darüber hinaus war die Niederlassung der Standard Chartered Bank in Schardscha an der Eröffnung von Konten für die Terroristen und der Ermöglichung von Finanztransaktionen zwischen ihnen und Khalid Scheich Mohammed , dem Hauptverantwortlichen für die Anschläge vom 11. September, beteiligt . ^{[ 101 ]}
• FinCEN-Files : Am 21. September 2020 veröffentlichte das Internationale Konsortium Investigativer Journalisten (ICIJ) die FinCEN-Files, die die Beteiligung einiger der größten Banken der Welt an Transaktionen im Wert von rund 2 Billionen US-Dollar belegen. ^{[ 102 ]} Die FinCEN-Files enthüllten außerdem, dass das in Dubai ansässige Unternehmen Gunes General Trading iranische Staatsgelder über das Zentralbanksystem der Vereinigten Arabischen Emirate schleuste und in den Jahren 2011 und 2012 142 Millionen US-Dollar abwickelte. ^{[ 103 ]}
• Fortnite : Im Jahr 2018 entdeckte das Cybersicherheitsunternehmen Sixgill ^{[ 104 ]} , dass gestohlene Kreditkartendaten zum Kauf der Spielwährung (V-Bucks) und von In-Game-Käufen in Fortnite verwendet werden können, um die Accounts anschließend online zu legalem Preis zu verkaufen. ^{[ 105 ] [ 106 ]} Epic Games , die Entwickler von Fortnite, reagierten darauf mit einem dringenden Appell an ihre Kunden, ihre Accounts zu schützen. ^{[ 107 ]}
• HSBC zahlte im Dezember 2012 eine Rekordstrafe von 1,9 Milliarden US-Dollar wegen Geldwäsche in Höhe von Hunderten Millionen US-Dollar für Drogenhändler, Terroristen und sanktionierte Regierungen wie den Iran. ^{[ 108 ]} Die Geldwäsche erstreckte sich über die gesamten 2000er Jahre.
• Institut für die Werke der Religion : Die italienischen Behörden untersuchten mutmaßliche Geldwäschetransaktionen in Höhe von 218 Millionen US-Dollar, die vom IOR an mehrere italienische Banken getätigt wurden. ^{[ 109 ]}
• Liberty Reserve wurde im Mai 2013 von den US-Bundesbehörden wegen Geldwäsche in Höhe von 6 Milliarden US-Dollar beschlagnahmt. ^{[ 110 ] [ 111 ] [ 112 ]}
• Nauru : 70 Milliarden US-Dollar russischer Kapitalflucht wurden Ende der 1990er Jahre über unregulierte Offshore-Briefkastenfirmen in Nauru gewaschen ^{[ 113 ].}
• Sani Abacha : 2–5 Milliarden US-Dollar an Staatsvermögen wurden vom Präsidenten Nigerias über Banken in Großbritannien, Luxemburg, Jersey (Kanalinseln) und der Schweiz gewaschen. ^{[ 114 ]}
• Standard Bank : Standard Bank Südafrika, Niederlassung London – Die britische Finanzaufsichtsbehörde (FCA) hat die Standard Bank PLC (Standard Bank) wegen Verstößen gegen ihre Richtlinien und Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) im Zusammenhang mit Firmen- und Privatkunden mit Verbindungen zu politisch exponierten Personen (PEP) mit einer Geldstrafe in Höhe von 7.640.400 £ belegt. ^{[ 115 ]}
• Standard Chartered zahlte eine Geldstrafe von 330 Millionen US-Dollar wegen Geldwäsche in Höhe von Hunderten Milliarden US-Dollar für den Iran. Die Geldwäsche fand in den 2000er Jahren statt und erstreckte sich über fast ein Jahrzehnt, um 60.000 Transaktionen im Wert von 250 Milliarden US-Dollar zu verschleiern. ^{[ 116 ]}
• Westpac : Am 24. September 2020 einigten sich Westpac und AUSTRAC auf eine Strafe in Höhe von 1,3 Milliarden AUD wegen Verstößen von Westpac gegen das australische Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsgesetz von 2006 – die höchste jemals in der australischen Unternehmensgeschichte verhängte Geldstrafe. ^{[ 117 ]}

• José Franklin Jurado-Rodríguez, Absolvent der Harvard University und des Fachbereichs Wirtschaftswissenschaften der Columbia University , wurde im Juni 1990 in Luxemburg in einem der größten Geldwäscheprozesse im Zusammenhang mit Drogenhandel in Europa ^{[ 118 ]} und 1996 in den USA wegen Geldwäsche für den Boss des Cali-Kartells, José Santacruz Londono, verurteilt . ^{[ 119 ]} Jurado-Rodríguez war auf sogenanntes „ Smurfing “ spezialisiert. ^{[ 120 ]}
• Ng Lap Seng , der chinesische Milliardär und Immobilienentwickler aus Macau, wurde im Mai 2018 wegen Bestechung zweier Diplomaten, darunter des ehemaligen Präsidenten der UN-Generalversammlung , John William Ashe , zu vier ^Jahren Haft verurteilt. ^{Ashe hatte} die Bestechungsgelder gezahlt, um den Bau eines Konferenzzentrums in Macau für das Büro der Vereinten Nationen für Süd-Süd-Kooperation (UNOSSC) unter der Leitung von Direktor Yiping Zhou zu ermöglichen . Der Korruptionsfall war der schwerste Finanzskandal der Vereinten Nationen seit dem Missbrauch des irakischen Öl-für-Lebensmittel-Programms vor über 20 Jahren. Der 69-jährige Ng Lap Seng wurde vor dem Bundesbezirksgericht in Manhattan in zwei Fällen wegen Verstoßes gegen den Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) , in einem Fall wegen Bestechung, in einem Fall wegen Geldwäsche und in zwei Fällen wegen Verschwörung verurteilt .
• Ferdinand Marcos : Unbekannte Summe, geschätzt auf 10 Milliarden US-Dollar an Staatsvermögen, die über Banken und Finanzinstitute in den Vereinigten Staaten, Liechtenstein, Österreich, Panama, den Niederländischen Antillen, den Kaimaninseln, Vanuatu , Hongkong , Singapur, Monaco, den Bahamas, dem Vatikan und der Schweiz gewaschen wurden. ^{[ 122 ]}

• Indien : Das Gesetz zur Verhinderung von Geldwäsche von 2002 ^{[ 123 ]} und die Bharatiya Nyaya Sanhita von 2023 ^{[ 124 ]} stellen Geldwäsche unter Strafe. ^{[ 125 ]}
• Australien : Führte den Anti-Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsgesetz (AML/CTF-Gesetz) ein, um Finanztransaktionen zu regulieren und die Transparenz zu erhöhen. ^{[ 126 ]}
• Kanada : Im Jahr 2000 wurde der Proceeds of Crime (Money Laundering) Act erlassen, mit dem das Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada (FINTRAC) eingerichtet wurde. ^{[ 127 ]}
• Vereinigtes Königreich : Erließ 2002 den Proceeds of Crime Act (POCA), um Geldwäschedelikte zu etablieren und die Vermögensabschöpfung zu erleichtern. ^{[ 128 ]}
• Vereinigte Staaten : Mit dem Corporate Transparency Act (CTA) wurden Unternehmen verpflichtet, ihre wirtschaftlich Berechtigten dem Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) offenzulegen. Dadurch wurde die Zahl der Briefkastenfirmen effektiv reduziert und die Transparenz der Eigentumsverhältnisse in Unternehmen verbessert. ^{[ 129 ]}
• Singapur : Erließ das Gesetz zur Einziehung von Erträgen aus Korruption, Drogenhandel und anderen schweren Straftaten (Corruption, Drug Trafficking and Other Serious Crimes (Confiscation of Benefits) Act). ^{[ 130 ]}
• Schweiz : Die Schweiz hat ihren Rahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche durch das Schweizer Geldwäschegesetz (AMLA) gestärkt, das Sorgfalts- und Meldepflichten für Finanzinstitute vorschreibt. ^{[ 131 ]}

Die folgende Tabelle zeigt die jährlich gemeldeten Geldwäschefälle pro 100.000 Einwohner für einzelne Länder im letzten verfügbaren Jahr gemäß den Daten des Büros der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung . ^{[ 132 ]} Der Anteil nicht gemeldeter Geldwäschefälle und die Definition von Geldwäsche können zwischen den Ländern variieren.

Land	Gemeldete Geldwäschefälle pro 100.000 Einwohner [ 132 ]	Jahr
Albanien	16.7	2022
Armenien	0,3	2018
Österreich	8.4	2022
Aserbaidschan	0,0	2020
Bahamas	4.9	2022
Barbados	2.8	2022
Belgien	47,8	2020
Belize	0,0	2020
Bhutan	0,0	2020
Bolivien	0,9	2022
Bosnien und Herzegowina	3,5	2022
Botswana	0,7	2020
Bulgarien	0,6	2022
Kanada	0,7	2022
Chile	0,0	2022
Kolumbien	0,5	2022
Costa Rica	4,5	2022
Kroatien	2.0	2022
Tschechische Republik	6.6	2022
Dänemark	100,4	2022
Dschibuti	0,0	2018
Dominica	0,0	2022
Dominikanische Republik	0,1	2016
Ecuador	0,3	2022
El Salvador	0,4	2022
England	0,0	2016
Estland	1,5	2022
Finnland	16.7	2022
Frankreich	4,5	2022
Deutschland	27.1	2022
Griechenland	1.2	2022
Grenada	32,7	2022
Guatemala	2.2	2020
Guyana	0,0	2022
Honduras	0,0	2018
Hongkong	13,5	2022
Ungarn	5.3	2022
Island	41,8	2022
Indonesien	0,1	2016
Irland	10.8	2022
Italien	2.6	2022
Japan	0,6	2022
Kosovo	0,2	2020
Kirgisistan	0,1	2017
Lettland	25.2	2022
Libanon	0,6	2015
Liechtenstein	178,0	2022
Litauen	1.4	2022
Macau	4.3	2022
Malta	24.4	2022
Mexiko	0,4	2022
Monaco	126,8	2016
Mongolei	0,8	2020
Montenegro	0,3	2022
Marokko	1.3	2022
Myanmar	0,0	2022
Niederlande	8,7	2022
Neuseeland	29,7	2018
Norwegen	3,5	2022
Oman	0,2	2022
Palästina	0,3	2022
Panama	1.8	2022
Paraguay	0,8	2022
Polen	2.6	2022
Portugal	0,5	2022
Puerto Rico	2.8	2017
Rumänien	1.6	2022
Russland	1.6	2020
St. Kitts und Nevis	6.3	2022
Schottland	1.4	2018
Senegal	0,1	2016
Serbien	2,5	2022
Singapur	1.7	2022
Slowakei	2.2	2022
Slowenien	4.4	2022
Spanien	0,9	2022
Sri Lanka	0,1	2018
St. Vincent und die Grenadinen	0,0	2022
Schweden	141,8	2022
Schweiz	42,9	2022
Syrien	0,0	2018
Thailand	0,2	2022
Trinidad und Tobago	0,8	2020
Truthahn	1.4	2014
Ukraine	0,4	2020
Vereinigte Arabische Emirate	3.8	2022
Vatikanstadt	0,0	2022
Venezuela	2.0	2018

• Geldwäschegesetz (Schweiz)
• Rahmenwerk zur Bekämpfung der Geldwäsche für Finanzinstitute in Frankreich
• Aserbaidschanischer Waschsalon
• Bankgeheimnisgesetz
• Geldwäscheskandal der Danske Bank
• Financial Action Task Force
• Goldwäsche
• Operation Greenback
• Reputationswäsche

• Medien zum Thema Geldwäsche auf Wikimedia Commons
• UNODC zu Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ( Archiviert am 20. Mai 2011 im Internet Archive) : Profil des Büros der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung.
• Die Financial Market Integrity Unit wurde am 13. November 2021 im Wayback Machine der Weltbank archiviert .
• Internationaler Strategiebericht zur Drogenbekämpfung ( Archiviert am 15. August 2019 in der Wayback Machine – INCSR), jährlicher Bericht des US-Außenministeriums (herausgegeben vom Büro für Internationale Drogenbekämpfung und Strafverfolgung ) zum Geldwäscherisiko verschiedener Länder, der jedes Jahr im März veröffentlicht wird.